为了进一步加强财务管理，规范财务行为，严格控制财务支出，根据国家现行财务管理制度、地方财务支出标准和学院有关规定，制定本办法。

第一条 贯彻执行财经政策和财务制度，坚持原则，发扬勤俭节约的良好风尚，保证中心各项经费的正常开支，管好用好资金。

第二条 后勤服务中心财务实行学院领导下的中心主任负责制。主任是中心财务日常支出的责任人，对各项日常支出有确定和审核的权利。

第三条 中心财务实行统一管理，明细核算的原则。财务部是中心财务管理的职能部门，核算和监督中心收支的全过程，并向中心主任负责。

第四条 中心的日常经营支出，根据经济业务的需要，各部门应将计划报财务部，财务部根据中心资金情况，报请中心主任审批后，方可执行。严禁无计划或不按计划开支。

第五条 中心的大宗支出（含采购支出），经中心职能部门负责人和中心主管领导审批后，将计划提前报送财务部，财务部根据资金情况报请中心主任和学院领导，经审核批准后，按学院有关规定执行。

第六条 中心各部门经济业务结束后，应及时按中心的报销程序在财务部办理结算，对所发生的经济业务，需经财务部审核，待确定经济业务的合法性，合理性，真实性和符合规定标准后，按审批权限方可报销。

第七条 各部门应严格控制办公费的支出。本着“厉行节约”的原则，对办公用品应控制使用，反对铺张浪费，杜绝重复购买、多买的现象。

第八条 外出学习，因公出差而产生的费用：中心领导由财务部复核，中心主任审核，院领导审批；中心各部门负责人由中心主管领导审核、财务部复核，中心主任审批；中心各部门工作人员由部门负责人填报，中心主管领导审核、财务部复核，中心主任审批。

第九条 中心所有工作人员因公借款，不论金额大小，须经部门负责人、主管领导审核，主任同意，财务部方可支付。待办完公务后，应在当月内结清和归还所借资金；当月不清者，在下月补助或津贴中扣回。如有特殊情况确实无法接清者，经部门负责人、主管领导审核后，财务部按程序办理。

第十条 差旅费按学院按相关文件执行。

第十一条 中心业务招待费由办公室统一负责，财务部监督，严格控制人员和标准，严禁超标招待。1000元以下，由主任审批，1000元以上，由学院分管领导审批。招待要坚持热情、节约、规范的原则。

第十二条 经主任批准的加班，由中心办公室核准后发放补助，领取补助时必须附有名单、事由、时间。

第十三条 中心正式职工的财政工资、福利待遇、中心内部绩效工资按学院规定执行。聘用人员工资，由办公室根据所需人员及岗位核定基数，报财务部审核、备案。中心内部绩效工资、奖金和福利待遇按中心有关规定执行。

第十四条 支出批准权限

1、行政办公经费支出，每笔支出在1000元以下的，由主任审批报销；每笔开支在1000元至2000元的，由主任审核后，报院分管领导审批；每笔支出在2000元以上的，由主任、院分管院长审核后，报院长审批。

2、经营性支出，由中心主任审批。

第十五条 报销程序

1 日常零星开支，经手人填制中心零性票据报销汇总单，简要注明用途，验收人确认后，报部门负责人审核，经部门会计复核，报中心主管领导、财务部负责人签字，中心主任审批后，方可报销。

2 大宗支出，经手人填制大宗采购报销单，简要注明用途，验收人验收后，报部门负责人、部门会计复核，报中心主管领导、财务部负责人签字，中心主任审核，报院分管领导、院长审批后，按学院有关制度执行。